Daňová rezidencia v Dubaji: Sprievodca krok za krokom

V roku 2026 zostáva Dubaj hlavným globálnym centrom pre ambicióznych podnikateľov a investorov. Zatiaľ čo miestne daňové prostredie sa vyvinulo so zavedením dane z príjmov právnických osôb a elektronickej fakturácie, osobné fiškálne výhody zostávajú svetovou špičkou. Pre tých, ktorí sa pýtajú, ako získať daňovú rezidenciu v Dubaji, je pochopenie najnovšieho regulačného rámca nevyhnutné na zabezpečenie vašej finančnej budúcnosti.

Táto príručka je určená pre živnostníkov, malé a stredné podniky a medzinárodných investorov, ktorí plánujú presťahovať sa alebo rozšíriť svoje operácie. Riešime problém navigácie v zložitých štandardoch dodržiavania predpisov pri zachovaní prostredia s nulovou percentnou daňou z príjmu fyzických osôb. Na zabezpečenie presnosti vyhodnocujeme aktualizácie, ako je nová príručka FTA o daňových postupoch pre daňových rezidentov SAE a pravidlá daňovej rezidencie, ktorá bola zverejnená v októbri 2024.

Získanie osvedčenia o daňovej rezidencii alebo osvedčenia o daňovom domove vyžaduje splnenie špecifických testov fyzickej prítomnosti. Naučíte sa spravovať svoju daňovú rezidenciu v SAE prostredníctvom nástrojov, ako sú UAEPass a samoobslužný portál FTA. Či už potrebujete osvedčenie o daňovej rezidencii v SAE alebo chcete overiť svoj status daňového rezidenta v SAE, zvládnutie daňovej rezidencie v SAE a daňovej rezidencie v Dubaji je prvým krokom k dlhodobej stabilite.

Proces začína identifikáciou, ktorá právna cesta najlepšie zodpovedá vašej špecifickej obchodnej štruktúre a osobným cieľom.

Pochopenie daňovej rezidencie SAE pre jednotlivcov

Pochopenie toho, ako získať daňovú rezidenciu v Dubaji, začína jasným vyhodnotením vášho právneho postavenia. Fyzická osoba sa považuje za daňového rezidenta SAE, ak má svoje obvyklé alebo primárne miesto bydliska a centrum finančných a osobných záujmov v SAE. Táto definícia zaručuje, že tí, ktorí skutočne nazývajú Emiráty domovom, sú úradmi uznaní.

Kritériá pre získanie daňovej rezidencie v SAE

Štandardným kritériom pre stanovenie daňového domicilu je fyzická prítomnosť. Jednotlivec sa považuje za daňového rezidenta v SAE, ak bol fyzicky prítomný v SAE 183 alebo viac dní v rámci po sebe idúceho 12-mesačného obdobia. Táto požiadavka je v súlade s globálnymi štandardmi používanými na zamedzenie dvojitého zdanenia.

Okrem základného časového harmonogramu Ministerstvo financií SAE uplatňuje špecifické kvalitatívne testy pre dodržiavanie predpisov:

Primárne bydlisko: Jednotlivec sa považuje za daňového rezidenta v SAE, ak jeho obvyklé alebo primárne miesto bydliska a centrum jeho finančných a osobných záujmov je v SAE.

Pravidlo 183 dní: Jednotlivec sa považuje za daňového rezidenta SAE, ak strávi v SAE aspoň 183 dní v kalendárnom roku, bez ohľadu na to, či sú tieto dni po sebe nasledujúce alebo nie.

Digitálny prístup: Využitie systému UAE Pass umožňuje podnikateľom bezproblémovo spravovať svoj štatút rezidencie a pristupovať k potrebným vládnym portálom na posúdenie ich daňového postavenia.

Poznať tieto definície je len prvým krokom k zabezpečeniu vašej fiškálnej budúcnosti v regióne. Na formalizáciu tohto štatútu musíte pochopiť špecifické právne nástroje používané na preukázanie vášho bydliska medzinárodným orgánom.

Strategické výhody: Prečo presunúť svoje daňové bydlisko?

V roku 2026 je finančná logika za učením sa, ako získať daňovú rezidenciu v Dubaji, pre globálnych zakladateľov presvedčivejšia ako kedykoľvek predtým. Zatiaľ čo v roku 2022 bola oznámená korporátna daň vo výške 9 % pre príjem spoločností nad 100 000 USD, osobný príjem zostáva úplne oslobodený od daní. To vytvára bezpečné prostredie pre podnikateľov na rast osobného majetku pri zachovaní vyhovujúcej obchodnej štruktúry.

Strategické výhody daňovej rezidencie v SAE

Zriadenie daňovej rezidencie v SAE funguje tak, že poskytuje stabilný právny rámec pre vaše medzinárodné záujmy. Získanie potvrdenia o daňovej rezidencii umožňuje expatom a podnikom využiť výhody dohôd o zamedzení dvojitého zdanenia SAE. Tento status daňového rezidenta SAE je životne dôležitým nástrojom na zamedzenie dvojitého zdanenia a pomáha úradom vašej domovskej krajiny správne vyhodnotiť vaše globálne fiškálne záväzky.

Získanie potvrdenia o daňovej rezidencii alebo osvedčenia o daňovom domicile ponúka tri strategické výhody:

• Fiškálna ochrana: Medzi výhody potvrdenia o daňovej rezidencii patrí zamedzenie dvojitého zdanenia, preukázanie statusu daňovej rezidencie a oslobodenie od dane z príjmu pre fyzické osoby.
• Administratívna prehľadnosť: Potvrdenie o daňovej rezidencii v SAE poskytuje základný právny dôkaz pre zahraničné daňové úrady, aby sa predišlo nadbytočným daňovým nárokom.
• Digitálna efektívnosť: Moderné nástroje ako uaepass zjednodušujú správu týchto poverení prostredníctvom centralizovaného digitálneho identifikačného systému.

Táto finančná bezpečnosť poskytuje základ pre dlhodobý rast v regióne. Orientácia v špecifických časových plánoch a požiadavkách na fyzickú prítomnosť je ďalším kritickým krokom vo vašej ceste za presídlením.

Kritériá spôsobilosti: Pravidlo 90 dní vs. 183 dní

Pri určovaní, ako získať daňovú rezidenciu v Dubaji, musíte najprv vyhodnotiť, ktoré špecifické pravidlo fyzickej prítomnosti sa vzťahuje na vašu situáciu. Ministerstvo financií Spojených arabských emirátov (SAE) poskytuje odlišné cesty na základe vášho rezidenčného statusu a ekonomických väzieb k krajine.

Získanie osvedčenia o daňovej rezidencii v SAE

Najjednoduchšia cesta je založená na pravidle 183 dní. Jednotlivec je daňovým rezidentom SAE, ak bol fyzicky prítomný v SAE 183 alebo viac dní počas po sebe idúceho 12-mesačného obdobia. Toto je štandardná metrika používaná väčšinou medzinárodných úradov na určenie vášho daňového domicilu.

Pre tých so silnejšími miestnymi väzbami je k dispozícii flexibilnejšia 90-dňová možnosť. Jednotlivec je daňovým rezidentom SAE, ak bol fyzicky prítomný v SAE 90 alebo viac dní v po sebe idúcom 12-mesačnom období a má štátnu príslušnosť SAE, platné povolenie na pobyt alebo štátnu príslušnosť krajín GCC, a má trvalé bydlisko alebo vykonáva zamestnanie/podnikanie v SAE.

Na splnenie tohto kritéria sa jednotlivec môže považovať za daňového rezidenta SAE, ak má trvalé bydlisko v SAE a bol fyzicky prítomný minimálne 90 dní v po sebe idúcom 12-mesačnom období, pričom je tiež zamestnaný alebo prevádzkuje podnikanie v SAE. Na udržiavanie záznamov a zjednodušenie procesu podávania žiadostí môžete použiť digitálne nástroje ako uaepass.

Kvalifikácia ako korporátny daňový rezident SAE

Je tiež nevyhnutné pochopiť, ako sa obchodné štruktúry kvalifikujú na rezidenciu. Právnická osoba sa považuje za daňového rezidenta SAE, ak bola založená, vytvorená alebo uznaná podľa legislatívy SAE, alebo ak je efektívne riadená a kontrolovaná z SAE.

Just Move pomáha zakladateľom pri zakladaní týchto subjektov, aby sa zabezpečilo splnenie všetkých noriem súladu. Akonáhle je vaša spoločnosť aktívna, môžete požiadať o osvedčenie o daňovej rezidencii alebo osvedčenie o daňovom domicilu na formalizovanie vášho statusu. Pochopenie týchto kritérií spôsobilosti je prvým krokom k získaniu potrebnej dokumentácie od federálnych úradov.

Tri osvedčené cesty k získaniu trvalého pobytu

Ak chcete zvládnuť, ako získať daňové bydlisko v Dubaji, musíte najprv získať legálny základ prostredníctvom platného rezidenčného víza. Existujú 3 spôsoby, ako získať pobytový certifikát v SAE: prostredníctvom zamestnania, kúpou nehnuteľného majetku alebo registráciou spoločnosti vo voľnej zóne. Musíte vyhodnotiť svoje dlhodobé ciele voči požiadavkám na fyzickú prítomnosť, aby ste zabezpečili súlad.

Zjednodušené cesty pre daňového rezidenta SAE

Zamestnanie: Táto tradičná cesta zahŕňa zmluvu s miestnou licencovanou firmou, ktorá spravuje vaše sponzorstvo. Hoci je stabilná, ponúka menšiu flexibilitu pre podnikateľov, ktorí hľadajú plnú kontrolu nad svojimi medzinárodnými operáciami.

Pobyt prostredníctvom nehnuteľnosti: Investovanie do nehnuteľností vám umožňuje zabezpečiť si vízum spojené s vašimi aktívami. Funguje to tak, že váš právny status je ukotvený k fyzickému vlastníctvu v rámci emirátu, čo poskytuje jasnú cestu k tomu, aby ste sa stali daňovým rezidentom.

Registrácia vo voľnej zóne: Toto je najobľúbenejšia voľba pre klientov Just Move. Registrácia spoločnosti vo voľnej zóne ponúka 100 % zahraničné vlastníctvo a licenciu za 1 – 5 dní. Pochopenie nuáns medzi nastaveniami voľnej zóny a pevniny je kľúčové, a dozviete sa viac v našom sprievodcovi Dubajská voľná zóna vs. pevnina. Je to digitálne prvé riešenie, kde môžete spravovať svoje záležitosti prostredníctvom systému uaepass. Výberom tejto cesty môžu podnikatelia efektívne získať osvedčenie o daňovom pobyte alebo osvedčenie o daňovom domicile pri zachovaní profesionálnej obchodnej štruktúry. Naša komplexná služba vám môže pomôcť založiť vašu spoločnosť vo voľnej zóne a prejsť všetkými potrebnými krokmi.

Akonáhle ste úspešne vybrali svoju cestu k trvalému pobytu, pozornosť sa presúva na administratívne míľniky potrebné na finalizáciu vášho statusu.

Ako požiadať o osvedčenie o daňovej rezidencii (TRC)

Aby ste zvládli získanie daňovej rezidencie v Dubaji, musíte prejsť procesom digitálnej žiadosti prostredníctvom Federálneho daňového úradu (FTA). Osvedčenie o daňovej rezidencii alebo osvedčenie o daňovom domicile v SAE vydáva Ministerstvo financií (MoF) a slúži ako konečný dôkaz vášho fiškálneho statusu pre miestne aj medzinárodné úrady.

Daňový rezident SAE, ktorý spĺňa špecifické podmienky fyzickej prítomnosti, môže požiadať o osvedčenie o daňovej rezidencii prostredníctvom portálu Federálneho daňového úradu (FTA) SAE. Počas procesu kontroly FTA posudzuje žiadosti a vydáva osvedčenia o daňovej rezidencii pre jednotlivcov, aby využili ustanovenia zmluvy o zamedzení dvojitého zdanenia (DTA) alebo na iné účely.

Správa vašej daňovej rezidencie v SAE

Fyzický pobyt: Aby bolo osvedčenie o daňovej rezidencii (TRC) vydané pre účely zmluvy o zamedzení dvojitého zdanenia (DTA) s iným štátom, jednotlivec musí byť fyzicky prítomný v SAE po dobu 183 dní alebo viac v rámci po sebe idúcich 12 mesiacov. Hoci sa rezidencia môže uplatniť skôr pre miestne administratívne účely, väčšina zahraničných úradov vyžaduje minimálnu dobu 180 dní, kým uznajú platné osvedčenie o daňovej rezidencii v SAE.

Firemné výhody: Firemní jednotlivci môžu požiadať o osvedčenie o daňovom domicile v SAE, aby sa vyhli dvojitému zdaneniu svojich globálnych príjmov a ochránili zisky podnikov. To je obzvlášť dôležité pre majiteľov malých a stredných podnikov (MSP), ktorí potrebujú vyhodnotiť svoju globálnu daňovú expozíciu a udržať si status daňovej rezidencie v SAE.

Digitálny prístup: Zvyčajne budete musieť použiť svoj uaepass na bezpečné prihlásenie sa na webovú stránku FTA, aby ste mohli začať s podaním žiadosti. Táto integrácia zabezpečuje synchronizáciu vašej osobnej identity a záznamov o založení podniku pre rýchlejší čas schválenia.

Akonáhle FTA potvrdí vašu oprávnenosť a osvedčenie je vydané, udržiavanie tohto statusu si vyžaduje neustálu pozornosť venovanú vašej dokumentácii a dĺžke pobytu.

Často kladené otázky

Ako sa stanem daňovým rezidentom v Dubaji?

Daňovým rezidentom v Dubaji sa stanete splnením testu fyzickej prítomnosti po dobu 183 dní alebo 90-dňového pravidla, ak vlastníte platné povolenie na pobyt. Pre zvládnutie získania daňového domicilu v Dubaji jednotlivci často používajú aplikáciu uaepass na posúdenie svojej oprávnenosti prostredníctvom portálu Federálneho daňového úradu. Tým sa zabezpečí, že váš štatút daňového rezidenta v SAE je legálne zdokumentovaný pre globálnu zhodu.

Koľko stojí daňový domicil v Dubaji?

Náklady na žiadosť o daňový domicil v Dubaji sa zvyčajne pohybujú od 1 000 do 5 000 AED v administratívnych poplatkoch štátu. Tieto konkrétne náklady sa týkajú vydania potvrdenia o daňovom domicile alebo daňovom osvedčení a nezahŕňajú náklady na víza ani na založenie podniku. Sledujte oficiálne oznámenia týkajúce sa úprav poplatkov pre fiškálny rok 2026.

Ako dlho musím byť v Dubaji, aby som bol daňovým rezidentom?

Musíte byť fyzicky prítomní v SAE aspoň 183 dní v 12-mesačnom období, aby ste splnili primárny test rezidencie. Alternatívne sa môže daňový rezident SAE kvalifikovať len s 90 dňami pobytu, ak vlastní trvalé bydlisko a platné vízum. Úspešné získanie potvrdenia o daňovom domicile v SAE potvrdzuje váš fiškálny štatút zahraničným úradom podľa medzinárodných zmlúv.

Môžem sa presťahovať do Dubaja a neplatiť žiadne dane?

Po presťahovaní sa do Emirátov si môžete užívať 0% sadzbu dane z príjmu fyzických osôb na všetky individuálne platy a príjmy. Zatiaľ čo každý daňový rezident z toho profituje, majitelia podnikov by si mali uvedomiť, že korporátna daň je 9% pre zisky presahujúce 375 000 AED, pokiaľ nie je zvolená úľava pre malé podniky. Udržiavanie súladného profilu daňového rezidenta v SAE a získanie potvrdenia o daňovom domicile vyžaduje neustále sledovanie najnovších digitálnych požiadaviek na podávanie v roku 2026.

Pochopenie týchto požiadaviek je prvým krokom k zabezpečeniu vašej finančnej budúcnosti v jednom z najpriateľskejších podnikateľských prostredí na svete.

Urobte ďalší krok k vášmu rezidentstvu v Dubaji

Zvládnutie toho, ako získať daňové rezidentstvo v Dubaji, je posledným krokom k finančnej slobode. Získaním osvedčenia o daňovom pobyte alebo osvedčenia o daňovom domicile odomknete priaznivé fiškálne prostredie SAE. Orientácia v týchto požiadavkách, od pravidla 90-dňovej fyzickej prítomnosti po povinnú registráciu DPH, je nevyhnutná pre každého daňového rezidenta SAE.

Just Move robí tento prechod bezproblémovým tým, že digitálne spravuje celý proces zakladania vašej spoločnosti a víza. Pomáhame vám vyhodnotiť vaše možnosti prostredníctvom systému uaepass, zabezpečujúc, že vaša licencia bude vydaná už za päť pracovných dní. Náš tím expertov zabezpečuje, že splníte všetky normy pre rok 2026, čo vám pomáha udržiavať platný status daňového rezidentstva v SAE.

Ak ste pripravení presunúť svoje podnikanie alebo začať nový podnik, odborné poradenstvo je vzdialené len jedno kliknutie. Kontaktujte Just Move, aby ste si zjednodušili cestu k získaniu osvedčenia o daňovom pobyte v SAE a založeniu prosperujúcej prítomnosti v Dubaji.